UBS schikt voor €5 miljoen voor zwartspaarhulp Credit Suisse

In dit artikel:

UBS betaalt €5 miljoen aan het Openbaar Ministerie (OM) voor de betrokkenheid van Credit Suisse bij het faciliteren van zwartspaarpraktijken. De Zwitserse bank hielp jarenlang ongeveer 2.000 van haar ruim 4.000 Nederlandse klanten om vermogen buiten het zicht van de Belastingdienst te houden. Dat gebeurde onder meer via naamloze rekeningen, codenamen, achtergehouden post en vennootschappen in landen die geen fiscale informatie met Nederland deelden.

Een Fiod-onderzoek, dat in 2016 begon, bracht de zaak aan het licht. Volgens de Fiod liep de Nederlandse schatkist daardoor naar schatting €90 miljoen mis. Het OM beperkte het strafrechtelijke onderzoek om praktische redenen tot twaalf personen en tachtig onjuiste aangiften uit de periode 2005-2015. De betrokken spaarders hebben inmiddels naheffingen en boetes van de Belastingdienst betaald.

De schikking maakte een einde aan de strafzaak. De kans op herhaling acht het OM klein, omdat Credit Suisse de procedures heeft aangescherpt en sinds 2023 onderdeel is van UBS. Over het bedrag bestond aanvankelijk discussie. De Toetsingscommissie Hoge Transacties vond €5 miljoen in 2024 veel te laag en achtte een boete die tien keer hoger lag realistischer. Na een nieuwe beoordeling bleek echter dat Credit Suisse minder aan de constructies had verdiend dan eerder gedacht. Bovendien was dat voordeel volgens het OM door de ondergang van de bank in 2023 volledig verdwenen. Credit Suisse werd na een reeks schandalen en een bankrun door UBS overgenomen. In de Verenigde Staten en Frankrijk trof de bank eerder al veel grotere schikkingen voor vergelijkbare feiten.